我的頻道

* 拖拉類別可自訂排序
恢復預設 確定
設定
快訊

爭取時間 這家速食店的得來速服務最快

霍楚前華裔副幕僚長孫雯 長島住宅遭FBI突襲搜查

理財Q&A/彈性消費帳戶(FSA) 餘額過期前趕緊用

問:我上班的地方提供一項福利,就是讓員工開「彈性支出帳戶」(FSA),目前我不太需要用帳戶裡的錢,請問,可以放著慢慢使用嗎?

答:

有失能失智照顧需要,請撥打1966長照服務專線 彈性支出帳戶(Flexible Spending Account, FSA)是許多雇主提供的一大節稅福利,可用來支付、管理醫療保健費用。

許多人將FSA與另一個與醫療有關的「健康儲蓄帳戶」 (HSA)相提並論,但這兩者有個最大差別, 就是FSA不能跨年使用,如果年底或者雇主設定的寬限期(grace peroid)內不使用FSA帳戶裡的餘額,可能會被沒收。

專家叮嚀:不要白白浪費FSA裡的錢,應趕緊盤點帳戶餘額,到期前訂計畫花費,可以去看醫生、或者選購醫藥用品。

何謂「FSA」?

FSA是一種稅收優惠帳戶,旨在幫助用戶節省醫療保健費用,通常被當作雇主所提供的一項福利,雇主會讓員工從稅前工資提取一些錢存入,而後用來支付條件符合的醫療費用。

特別要注意的是,FSA與HSA不同。

理財業者Savvy Advisors首席財富經理莫斯特(Michael Most)表示,HSA的年度存入款上限較高,2023年個人最高限額3850美元、家庭上限為7750美元,而且,HSA可跨年沿用,每逢年底,HAS帳戶裡任何未使用的資金都會自動延展續存,不會被沒收,如此繼續累積,最終成為長期儲蓄。

FSA帳戶則不能夠跨年續存,帳戶餘額有期限,一旦過期就化為烏有,因此要格外留意,制訂使用計畫並且經常查看非常重要。

FSA到期日和寬限期

莫斯特提到,每當年度結束時,FSA帳戶餘額可能被沒收,如果由雇主提供,便以雇主設定的「寬限期」為準,幸好有因應方案,其中包括「結轉準備金」(carryover provision), 2023 年最高可結轉610美元。

所以,一般而言,年度結束前如果餘額未用完,可能完全失去。

尼亞加拉大學(Niagara University)註冊會計師兼會計學副教授韓蕾(Lei Han 音譯)表示,多數雇主會提供長達兩個半月的寬限期,可展延餘額使用期。

申請FSA福利或存入資金前,務必向人力資源部門詢問具體細節,以免權益受損。

FSA餘額到期之前如何善加使用?

存入FSA的每一分錢都未扣稅,所以,善用這些稅前資金支付定期醫療費用非常划算,不過,即使事先仔細規畫,仍可能高估所需要的金額,最後有餘額需要想辦法花掉。

餘額該如何花費呢?莫斯特說,既然是帳戶裡的錢,用途便受限, 符合條件的用途包括處方藥和非處方藥、醫療用品、牙科和視力矯正相關費用、矯正治療、胰島素和糖尿病用品、醫用器材。

韓蕾建議,之前如果有拖延的預約,趕緊趁這個機會安排,諸如洗牙或眼科檢查,此外,可將剩下的錢拿去買非處方藥、維生素、急救用品等家裡全年都可能用場上的物品。

此外,韓蕾建議查看FSAstore.com,該網站列出的所有產品都可動用FSA資金購買。 其中甚至包括個人護理用品如按摩槍或健身追蹤環。

FSA管理有訣竅

正因為FSA年底未用餘額可能被沒收,究竟該存放多少錢到這類帳戶裡變得棘手,許多人因此建議降低目標,以免用不完白白浪費。

韓蕾建議以去年醫療費用作為新年度的支出預算,未必百分之百精確,但對慢性病患者來說特別有用。

只要規畫及使用得當,有了FSA帳戶便可用稅前資金購買醫藥相關物品,有助於節省醫療保健費用。

福利 醫療費 儲蓄

上一則

美股撐住連三周漲勢 別指望科技大咖財報超標再掀漲勢

下一則

理財Q&A:經常光顧鄰近小店家 挺社區、減碳排

延伸閱讀

超人氣

更多 >