退休帳戶取款用不完？這3種選擇有助達成財務目標

隨著年底接近，一些年長者很快就需從退休帳戶中提取所需款項，專家表示，如果用不上這些錢，可有幾種選擇，有助實現財務目標。

全國廣播公司商業頻道（CNBC）報導，多數退休人士需從73歲開始從稅前退休帳戶中提取「規定的最低提領額」（RMD），否則將面臨國稅局罰款；第一個截止日期是73歲後那一年的4月1日，12月31日則是未來幾年的到期日。

在華府與巴爾的摩執業的財務規畫師茱蒂·布朗（Judy Brown）表示，有些退休人士在RMD之外有許多固定收入，或支出比收入少。

根據聯準會5月發表的報告，在2024年，社安金是最常見的退休收入來源，但81%退休人士擁有一種或多種其他收入，如退休金、投資、租金收入或薪資。

專家表示，當退休人士的收入超過需求時，可決定如何花費或再投資他們的 RMD。布朗說，許多人都有類似經驗，正確的選擇取決於個人財務需求和目標。以下是可供考慮的選項：

1. 投資指數股票型基金（ETF）

如果仍想要長期投資，可將RMD收益再投資到經紀帳戶中；但專家表示，需謹慎選擇標的，因為該帳戶每年都要報稅。專家建議，最好投資ETF，而非共同基金，因為後者全年分配的資本利得或股息較低。

布朗說，這也更容易進行「投資損失節稅」（tax-loss harvesting），亦即虧損出售經紀帳戶中的資產，以抵銷其他投資組合的收益。她說，由於ETF像股票一樣全天交易，因此在出售特定資產時有更多掌控權。

2. 轉移給慈善機構節稅

專家表示，對於熱心公益者，可以考慮所謂的「合格慈善分配」（qualified charitable distribution, QCD）。QCD 適用於年滿70½歲或以上的退休人士，可直接從個人退休帳戶轉帳至符合資格的非營利組織。2025年，每人的限額為 10萬8000元。

符合資格者可以使用QCD來達到每年的RMD標準，且轉移不會增加調整後總收入。南卡羅來納州格林威爾（Greenville）財務顧問艾許頓·羅倫斯（Ashton Lawrence）表示，這是國稅局給退休人士的最佳節稅之道，並可幫助有意義的事業。

3. 利用529供款進行財富轉移

專家表示，如果希望將財富傳給下一代，也可考慮使用RMD為家人準備529 大學儲蓄計畫。

根據教育網站Saving for College的資料，截至今年5月，有30多個州為529供款提供州稅抵免或扣除。多數情況下，需向所在州的529計畫供款，目前聯邦所得稅不適用這項寬減。

布朗表示，這或許不足以抵銷所有的州所得稅，但可以為孫兒爭取福利，同時取得州稅減免。