401(k)「超級追加」權益 60-63歲勞工把握今年最後時間

年長工作者若希望增加退休儲蓄，專家指出，一項401(k)的重大改變將為你帶來好處。2025年，50歲以下勞工最高可存2萬3500元至401(k)退休帳戶，較2024年的2萬3000元略有提升；50歲及以上者可多存7500元；但自今年起，60至63歲者還享有所謂「超級追加」（super catch-up）的額外權益。

全國廣播公司商業頻道（CNBC）報導，根據「牢靠法案2.0版」（Secure 2.0 Act）規定，2025年60至63歲勞工的「超級追加」額度將躍升至1萬1250元，使該年齡層的勞工401(k)帳戶存款上限達3萬4750元。（若包含公司相對提撥、員工分紅及其他雇主存款，其金額將更高）

俄亥俄州都柏林（Dublin）的稅務規劃總監艾碧嘉·羅斯（Abigail Rose）指出，60至63歲通常是高收入階段的「黃金儲蓄期」，此時更容易積攢錢財。

然而根據先鋒（Vanguard）集團基於1400餘項計畫與近500萬參與者數據編製的「2025美國儲蓄現狀報告」，多數勞工並未將401(k)存款或追加額度最大化。

報告指出，2024年幾乎所有先鋒集團計畫皆提供追加機制，但僅16%符合資格的勞工實際執行這項權益，他們通常是收入較高、帳戶餘額較大的群體。

多數計畫提供超級追加存款

麻塞諸塞州沃本（Woburn）的財務規畫師吉姆·瓜里諾（Jim Guarino）指出，只要現金流足夠並知道此一機制，401(k)超級追加存款便能輕鬆達成。

富達（Fidelity）投資的數據顯示，截至五月僅3%退休計畫尚未新增2025年度該功能。該公司說明，此類計畫在超級追加存款達7500元後，將自動停止。

距年底尚餘約四個月，仍有充裕時間提高401(k)供款額度，將2025年度存款與追加限額最大化。

麻州諾韋爾（Norwell）的理財規畫師丹·蓋利（Dan Galli）表示，提高401(k)追加額度是理財工具中的重要利器，尤其對希望節稅的高收入者。

雖然稅前401(k)供款能提供前期免稅優惠，但未來提領時仍須依所得稅級距繳納所得稅。